investigace.cz – štítek daňové ráje

Trumpův daňový zákon posílil daňové úniky. Česko ročně přichází o 7 miliard korun

Sofia Špirková — Mon, 09 Feb 2026 13:38:02 +0100

Trumpův daňový zákon z roku 2017 umožnil americkým firmám přesouvat větší zisky do daňových rájů. Evropská unie kvůli tomu každoročně přichází o 340 miliard korun, Česko o sedm miliard korun. Řešení nyní navrhuje Organizace spojených národů.

Tento text si můžete poslechnout i v audioverzi. Audiočlánky pro vás načítá Renata Klusáková. Audioverze vybraných článků investigace.cz odebírejte zde.

Nová zpráva organizace Tax Justice Network odhaluje, že EU každoročně přichází o 14 miliard eur, v přepočtu téměř 340 miliard korun, kvůli daňovým únikům amerických nadnárodních společností. To je například částka rovnající se pětinásobku ročního HDP Grónska.

Babiš se zbavuje zámečku, kvůli kterému je ve Francii vyšetřován

Pavla Holcová — Thu, 08 Aug 2024 15:24:52 +0200

V roce 2009 si Andrej Babiš pořídil nemovitosti na francouzském Azurovém pobřeží. Zámeček Bigaud s pěti ložnicemi, čtrnácti koupelnami, domácím kinem, třemi krby a saunou koupil za téměř 400 milionů korun, a to přes několik anonymních offshorových společností. Původ peněz na nákup nikdy přesvědčivě nevysvětlil, stejně tak nedokázal odpovědět, proč tento majetek nikdy neuvedl v majetkovém přiznání, jež byl povinen po svém vstupu do politiky každoročně vyplňovat a v němž jinak poskytuje detailní pohled do svých majetkových poměrů. O kauze jeho majetku ve Francii informovala investigace.cz v roce 2021. Tehdejší premiér následně prohrál parlamentní volby. V roce 2022 Babiše kvůli této transakci začala vyšetřovat francouzská prokuratura. Dnes se Andrej Babiš Château Bigaud zbavuje.

Soud zprostil obviněné v kauze Panama Papers

Zuzana Šotová — Wed, 03 Jul 2024 16:07:05 +0200

Panamská právní kancelář Mossack Fonseca, jež poskytovala ve velkém offshorové finanční služby, byla ústředním aktérem v kauze Panama Papers. V té média z celého světa odhalila rozsáhlé využívání offshorových účtů k daňovým únikům a praní špinavých peněz. Následoval soudní proces, který letos na konci června dospěl k rozhodnutí a všech 28 osob napojených na Mossack Fonseca zprostil obvinění.

Panamský soud v pátek 28. června ukončil proces s 28 osobami, které byly souzeny za údajné zapojení v zakládání fiktivních společností používaných v úplatkářských a korupčních skandálech v Brazílii a Německu. Mezi nimi byl i Jürgen Mossack, jeden ze zakladatelů nyní již zrušené advokátní kanceláře Mossack Fonseca, která hrála v kauze Panama Papers hlavní roli.

#zesvěta: Europol rozvrací manželství

Barbora Šturmová — Fri, 09 Feb 2024 07:00:55 +0100

Je tu pátek a s ním i další #zesvěta, tentokrát ve znamení zatýkání. Pomyslná smyčka se stahuje okolo bývalého ministra financí, tedy toho malajsijského, jenž byl obviněn z nepřiznání majetku skrytého na Britských Panenských ostrovech. Zapomnětlivost se zkrátka nevyplácí, a bývalému ministrovi tak hrozí až 5 let vězení. Zato italský mafián, jenž před rokem utekl díky prostěradlům z vězení, byl opět zatčen a skončil za mřížemi. Se zatýkáním nelenila ani evropská nadnárodní policie, která zadržela organizátory falešných svateb, kteří tyto sňatky zprostředkovávali za účelem nelegální migrace. Naopak v Jordánsku se zatím nezatýkalo, byť tam bylo napadeno nejméně 35 aktivistů a novinářů spywarem Pegasus.

Biliony korun zmizí v daňových rájích. Do boje s úniky se zapojí OSN

Kamila Plzáková — Thu, 03 Aug 2023 08:09:58 +0200

Podle organizace Tax Justice Network (TJN) přijdou v následujících deseti letech země celého světa o 109 bilionů korun kvůli únikům peněz do daňových rájů. Česká republika takto ztrácí 14 miliard ročně. V loňském roce se přitom členské země Organizace spojených národů (OSN) shodly, že je třeba položit základní stavební kameny mezinárodní dohody týkající se daňových úniků. Na konci tohoto roku by měly státy hlasovat, zda zahájí formální jednání.

V červenci letošního roku vydala organizace Tax Justice Network studii, z níž vyplývá, že kvůli nadnárodním společnostem přicházejí aktuálně země o 6,5 bilionů korun ročně. Co se týče movitých lidí, kteří své bohatství schovávají v offshorech, státy kvůli nim ztrácejí téměř 4 biliony korun ročně. Z České republiky mají v offshorových společnostech majetek například Andrej Babiš nebo podnikatelka Ivana Tykač.

#zesvěta: ScamGPT

Lukáš Nechvátal — Fri, 19 May 2023 08:08:41 +0200

Málokdo drží krok s dobou tak jako zločinci a podvodníci. Jak se dozvíte v dnešním #zesvěta, k podvodům už byla zneužita i generativní umělá inteligence. Mimo to ozřejmíme, čím se poslední dobou na internetu baví mladí lidé a proč se jejich zábava moc nelíbí americké armádě. Nakoukneme ale i do strastí a slastí každodenního života v daňových rájích a poradíme, co dělat, pokud opravdu toužíte po tom zásobovat ruskou armádu.

Švýcarská prokuratura nevyšetřuje netransparentní banku, ale whistleblowera

Zuzana Šotová — Tue, 14 Feb 2023 08:01:45 +0100

Švýcarská prokuratura zahájila vyšetřování na základě loňské kauzy Suisse Secrets, v rámci které novináři odhalili, že banka Credit Suisse zavírala nad svými klienty a jejich majetky obě oči. Uniklé dokumenty ukazují, že si v bance zakládali účty kriminálníci a korupčníci z celého světa. Prokuratura ale nechce vyšetřovat banku, nýbrž whistleblowera, tedy člověka, který dokumenty poslal novinářům.

Švýcarsko má jedny z nejpřísnějších zákonů o bankovním tajemství na světě. Článek 47 zákona o bankovnictví z roku 1934 uvádí, že za vyzrazení informací o zákaznících banky třetí osobě může následovat postih až tří let vězení. Výjimku nemají ani novináři, kteří odhalují nekalé praktiky bankovních institucí, a tedy slouží veřejnému zájmu. Například v Česku mohou novináři hranice zákona do určité míry překračovat, pokud tak činí ve veřejném zájmu – například když publikují příjmy veřejně činných osob.

Můj soused offshorník

Pavla Holcová — Mon, 04 Jul 2022 08:00:55 +0200

Nová analýza dat z Panama a Pandora Papers ukazuje, že anonymní offshorové firmy nejsou jen problémem Prahy.

Offshorová firma je jedním z nejkontroverznějších finančních nástrojů. Zatímco normální firma má sídlo tam, kde podniká, záměrem offshorových firem je vyhnout se většině právních povinností – jako například vést účetnictví nebo zveřejňovat jméno majitele.

Zásadní problém je totiž v tom, že zatímco zákony pevně respektují hranice jednotlivých zemí, finance a tyto komplikované majetkové struktury hranice nerespektují. Což zejména pro bohaté lidi nabízí možnost výběru, které zákony respektovat budou, a které nikoli. A zdaleka nejde jen o daňové zákony.

VIDEO: Jak Rusové skrývají své majetky a perou peníze přes Česko

Lukáš Nechvátal — Sun, 03 Jul 2022 22:14:26 +0200

Česká republika je mezi ruskou smetánkou už několik let velice populární. A víte, pro koho je taky populární? Pro ruské peníze. Jenže s majetky ruských oligarchů to není úplně jednoduché. Dostopovat je není jen tak. Když si totiž poctivě nakradete miliardy dolarů, za které si nakoupíte luxusní nemovitosti po celém světě, jachty o velikosti fotbalových hřišť, šperky, kožichy, obleky, či drahokamy, svou rodinu pošlete žít na západ a žijete svůj život v pro většinu populace nepředstavitelném luxusu a blahobytu, tak se své životní úrovně nechcete jen tak snadno vzdát. A jestli ruští oligarchové něco opravdu umí, je to využívání výhod moderního globálního světa a skrývání svého majetku. Jak to dělají? A jakou roli v tom hraje Česko? Dozvíte se ve videu.

Dubaj na seznamu finančních hříšníků?

Zuzana Šotová — Tue, 31 May 2022 08:01:33 +0200

Evropská komise zvažuje zařazení Spojených arabských emirátů na seznam zemí, jejichž politika v otázkách boje proti praní špinavých peněz pokulhává. Pro země, které se na seznamu vyskytnou, je pak obchodování se státy EU značně složitější. Evropská komise tak reaguje na data uniklá z dubajského katastru, která v rámci nadnárodní spolupráce zveřejnila média včetně investigace.cz na začátku května.

Zločinci, korupčníci nebo ruští oligarchové nemají nejmenší problém investovat peníze mnohdy pochybného původu do dubajských nemovitostí. Ukázal to únik dat z dubajského rejstříku majitelů nemovitostí za rok 2020, jejž novinářům z více než 20 světových médií poskytla americká nezisková organizace Centrum pro pokročilá obranná studia (C4ADS). V reakci na tato zjištění členové Evropského parlamentu navrhli zařazení Emirátů na seznam takzvaných nespolupracujících jurisdikcí.

Amerika a evropské státy vedou v hodnocení netransparentnosti

Zuzana Šotová — Tue, 17 May 2022 11:43:11 +0200

Spojené státy se vyhouply na první místo žebříčku zemí, které umožňují ukrývat bohatství, obecně ale počet tajnůstkářských a offshorových služeb díky zpřísňujícím se zákonům klesá. Vyplývá to z dnes publikované zprávy od organizace Tax Justice Network, sestavené na základě úrovně finanční transparentnosti konkrétních států světa. Přesněji řečeno jde o hodnocení zemí, jež přivírají oči nad uléváním peněz nejen u legálně bohatých lidí či ekonomických subjektů, ale i u zločinců nebo třeba ruských oligarchů. Mezi top desítkou se nachází i Švýcarsko, Německo či Lucembursko.

Jak účinněji na mocné a bohaté Rusy

Zuzana Šotová — Thu, 24 Mar 2022 10:53:41 +0100

Jedno procento Rusů vlastní majetek v hodnotě téměř padesáti procent bohatství všech obyvatel Ruska. Právě na tuto hrstku vyvolených míří sankce různých zemí světa. Efektivita sankcí přitom souvisí s tím, jak kreativní jsou politicky exponované osoby a oligarchové v ukrývání svých majetků. Nová ekonomická zpráva EU Tax Observatory a World Inequality Lab vysvětluje nejen nerovnoměrné rozložení bohatství v Rusku, ale i klíčovou roli funkčních a dobře nastavených rejstříků skutečných majitelů.

Zpráva „ Effective sanctions against oligarchs and the role of a European Asset Registry“ organizací EU Tax Observatory a World Inequality Lab, které se zabývají finančnictvím, daněmi a rozložením bohatství ve světě, vysvětluje, jak sankce uvalené západními zeměmi dopadají na osoby, na něž jsou namířeny, tedy oligarchy a mocensky vlivné Rusy.

OpenLux: Lucemburská milionářská baby

Zuzana Šotová — Tue, 15 Feb 2022 08:00:46 +0100

V roce 2019 Lucembursko spustilo rejstřík skutečných majitelů firem sídlících v zemi. Malé knížectví tak reagovalo na kritiku své finanční netransparentnosti, kvůli níž získalo nálepku daňového ráje. Rejstřík ale pro veřejnost příliš informací nepřinesl. V rámci projektu OpenLux nyní OCCRP přichází se zjištěním, že lucemburské firmy jsou ve vlastnictví dětí korupčníků nebo zločinců. Podle expertů je jmenování nezletilých majitelů dalším krokem v utajení konečných vlastníků firem, které mnohdy disponují miliardovými majetky.

11 bilionů korun ročně mizí v daňových rájích

Lukáš Nechvátal — Tue, 23 Nov 2021 15:31:53 +0100

Minulý týden vyšla zpráva The State of Tax Justice za rok 2021, která zkoumá ztráty státních příjmů v důsledku přeshraničních daňových úniků nadnárodních společností a jednotlivců, kteří přesouvají své majetky a finanční zisky do zahraničí. Státy celého světa tak letos tratily dohromady 483 miliard dolarů (v přepočtu zhruba 10,75 bilionů korun), tedy částku, za kterou by se například populace celého světa mohla třikrát kompletně naočkovat proti nemoci Covid-19. Chudé státy navíc poměrně ztrácejí daleko víc než státy bohaté.

#zesvěta: Pandemie pomáhá drogám i podvodům

Lukáš Nechvátal — Fri, 19 Nov 2021 08:55:42 +0100

Naše pravidelné #zesvěta je tento týden poměrně pesimistické. V daňových rájích letos zmizel enormní objem peněz, roste počet on-line podvodů i Afghánistánem vyprodukovaných opiátů. Alespoň že někteří pašeráci pořád ještě neumí pořádně pašovat…

#1 Téměř 11 bilionů korun mizí v daňových rájích

Země přicházejí o téměř půl bilionu dolarů kvůli zneužívání daní nadnárodními společnostmi a superbohatými. Za takovou částku by se celá světová populace mohla třikrát kompletně naočkovat proti nemoci Covid-19.

Pandora Papers: Huawei

Pavla Holcová — Mon, 25 Oct 2021 08:10:24 +0200

Čínská telekomunikační firma Huawei zaplatila přes milion dolarů bývalým vysoce postaveným manažerům srbského státního Telekomu. Jak vyplývá z dokumentů Pandora Papers, použila k tomu síť offshorových firem. Ve stejnou dobu získala společnost Huawei od téhož srbského Telekomu zakázky v hodnotě téměř čtyř miliard korun.

Přes 1,4 milionu dolarů (tehdy přes 35 milionů korun) a k tomu byt tímto způsobem dostal bývalý manažer srbského státního Telekomu (Telekom Srbija) Igor Jecl. Offshorové firmy, které vlastnil, podepisovaly s firmou Huawei smlouvy na poradenství či půjčky nebo jim byly vypláceny dividendy. Peníze posílala singapurská dceřiná firma společnosti Huawei. Bylo to v době, kdy společnost Huawei získala od srbského Telekomu obří zakázku na modernizaci telekomunikačních sítí.

Pandora Papers: Radovan Vítek

Zuzana Šotová — Thu, 21 Oct 2021 09:37:52 +0200

Radovan Vítek, realitní magnát a jeden z nejbohatších Čechů, použil na nákup nemovitostí ve Francii téměř totožné offshorové schéma jako premiér Andrej Babiš. Ani on nám účel komplikovaného schématu nevysvětlil.

Radovan Vítek a Andrej Babiš byli v roce 2009 klienti téže francouzské právní kanceláře (DB Legal Artwell), oba si objednali stejnou službu – založení řetězce offshorových firem, přes které si nakoupili honosná sídla na jihu Francie.

Dokládá to jeden z e-mailů v databázi Pandora Papers, tedy souboru uniklých dokumentů ze čtrnácti právních kanceláří a zpřístupněných investigaci.cz Mezinárodním konsorciem investigativních novinářů ( ICIJ). Francouzská právní kancelář DB Legal Artwell v něm urguje své panamské kolegy, aby zaslali slíbené dokumenty.

Globální minimální daň v procesu

Nina Kodhajova — Wed, 20 Oct 2021 13:45:55 +0200

V rámci historické dohody Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj (OECD) se 136 zemí usneslo na globální minimální dani pro podniky. Výstupem této dohody je zdanění nadnárodních společností minimálně 15% sazbou. To všechno ve snaze potlačit přesouvání zisků a usilovné vyhýbání se placení daní ze strany některých největších nadnárodních společností na světě.

Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů (ICIJ) informovalo, že dohoda, kterou prosazují Spojené státy a koordinuje Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj, by rovněž vyžadovala, aby společnosti platily daně v zemích, kde podnikají.

Expert na finanční kriminalitu: Čím komplikovanější, tím podezřelejší

Zuzana Šotová — Wed, 13 Oct 2021 08:00:09 +0200

Minulý týden spatřila světlo světa kauza Pandora Papers, tedy sbírka dokumentů uniklých ze 14 právních kanceláří, které zakládají a spravují offshorové firmy. Jaký je rozdíl mezi offshory a daňovými ráji a k čemu se používají? Na jaké úrovni spolu finanční instituce jednotlivých zemí spolupracují a co se stane, když je někdo podezřelý z praní špinavých peněz, vysvětluje Petr Kranda, odborník na finanční kriminalitu z poradenské firmy PWC.

Jaký je rozdíl mezi offshorem a daňovým rájem? A k čemu se používají?

Pandora Papers: Daňový ráj, co nemá rád novináře

Lukáš Nechvátal — Tue, 05 Oct 2021 11:51:19 +0200

Nejenom kvůli projektu Pandora Papers jsme se v létě vydali také na Britské Panenské ostrovy, jeden z nejznámějších a největších daňových rájů. Dlouho plánovaná cesta ale nakonec skončila daleko dřív, než jsme čekali – hned po příletu nás nevpustili do země.

Naše dlouho plánovaná cesta na Britské Panenské ostrovy (dále jen jejich anglické iniciály BVI) neboli na jeden z největších a nejtajnůstkářštějších offshorů na světě měla začít v pátek 13. srpna. Ze Santa Dominga, hlavního města Dominikánské republiky, jsme s kolegyní Nikolou měli letět právě v tento den. Pokud člověk nedisponuje soukromým tryskáčem nebo jachtou, dostane se na BVI pouze místními maličkými letouny pro zhruba 30 lidí, které spadají pod InterCaribbean Airways (případně pod jinou karibskou aerolinku) a přelétají mezi jednotlivými karibskými ostrovy. Přímé lety z Evropy na BVI nelétají.

Pandora Papers: Babišovo francouzské panství

Zuzana Šotová — Mon, 04 Oct 2021 17:00:45 +0200

Na základě dokumentů, které získalo mezinárodní společenství novinářů (ICIJ), nyní známých jako Pandora Papers, jsme zjistili, že Andrej Babiš přes podezřelé offshore schéma ve Francii nakoupil malé realitní impérium. Peníze na zámeček Bigaud a další parcely přitom půjčil sám sobě. Reportéři investigace.cz se proto vypravili na Azurové pobřeží, aby se na vlastní oči pokochali několika hektary pozemků s honosnými vilami, jež od roku 2018 spadají pod svěřenský fond AB private trust I.

Andrej Babiš v televizi CNN Prima News neříkal pravdu

Zuzana Šotová — Mon, 04 Oct 2021 12:36:03 +0200

V neděli večer vydala investigace.cz společně s 150 dalšími médii ze 117 zemí světa kauzu Pandora Papers, založenou na uniklých dokumentech ze 14 firem, které zakládají offshore společnosti. Jedním z nejvýraznějších zjištění, týkajících se České republiky, byla finanční machinace Andreje Babiše. Ten si přes offshore schéma půjčil sám sobě téměř 400 milionů korun, které jeho firma následně investovala do nemovitostí na francouzském Azurovém pobřeží. Českého premiéra jsme se před publikováním našich článků pokoušeli několikrát kontaktovat a získat jeho reakci, a to jak přes emailovou komunikací, tak osobně. Poprvé se ke kauze vyjádřil v přímém přenose včerejší superdebaty na CNN Prima News.

Bývalý vyšetřovatel Kouba: Původ Babišových peněz by měla vyšetřit policie

Pavla Holcová — Mon, 04 Oct 2021 08:00:35 +0200

Po zveřejnění textu Pandora Papers: V hlavní roli Andrej Babiš jsme se opět sešli s bývalým policejním vyšetřovatelem finanční kriminality Kamilem Koubou, abychom se tentokrát už velmi konkrétně pobavili o tom, co to znamená, že český předseda vlády Andrej Babiš vytvořil složité offshorové schéma a sám sobě půjčil 381 milionů korun.

Jak dlouho jste se zabýval vyšetřováním finanční kriminality?

Foto: Archiv Kamila Kouby

Finanční kriminalitou se zabývám od roku 2001, kdy jsem nastoupil k protikorupční policii. Praní peněz k tomu přibylo v roce 2002, kdy se tento typ zločinu poprvé objevil v trestním zákoníku. Finanční kriminalitě se věnuji i po odchodu do civilu v roce 2013, odcházel jsem z pozice metodika praní peněz, čili jsem metodicky vedl finanční vyšetřovatele v celém Česku. Dnes přednáším v různých evropských zemích o tom, jak identifikovat legalizaci výnosů z trestné činnosti a zabránit jí.

Pandora Papers: O projektu

Redakce — Sun, 03 Oct 2021 18:30:55 +0200

V projektu Pandora Papers se objevuje více než 300 Čechů a 178 offshorových firem s českým pozadím. Jsou mezi nimi bývalý ministr, zločinec, bankéř, lokální politici, zbrojaři, realitní i mediální magnáti i nejbohatší lidé Česka. Na Slovensku jsou čísla mnohem nižší. V dokumentech se vyskytuje přes 40 Slováků a 48 offshorových firem s vazbou na Slovensko. Je mezi nimi zločinec hledaný slovenskou policií, realitní developeři, lidé na sankčním seznamu USA, investoři a velkopodnikatelé.

Pandora Papers: Často kladené dotazy

Redakce — Sun, 03 Oct 2021 18:30:54 +0200

Co jsou Pandora Papers?

Mezinárodní novinářský projekt Pandora Papers je založený na téměř dvanácti milionech dokumentů uniklých ze čtrnácti právních kanceláří. Podobně jako projekt Panama Papers ho koordinuje Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů (ICIJ), které nás jako svého jediného českého člena přizvalo ke spolupráci. V rámci projektu jsme analyzovali dokumenty ze čtrnácti právních kanceláří, které dokládají správu téměř 30 000 firem založených v takzvaných offshorových jurisdikcích. Na projektu pracovalo přes šest set novinářů z více než stovky zemí světa. V kauzách projektu Pandora Papers novináři postupně odhalili, jak mocní a bohatí využívají offshorové společnosti a netransparentní jurisdikce kvůli jimi nabízené anonymitě i daňové optimalizaci. V dokumentech se objevují i jména zločinců, fotbalistů, různých celebrit, politiků, soudců, ale i lidí z daňových úřadů téměř z celého světa.

Proč ty dokumenty raději nedáte osobám činným v trestním řízení?

Máme za to, že české orgány, které mají podezřelé transakce vyšetřovat, konkrétně český Finančně analytický úřad (FAÚ), by tyto dokumenty mohly mít od roku 2016. V červenci 2016 totiž Finančně zpravodajská agentura (FIA) z Britských Panenských ostrovů dostala hlášení o podezřelé aktivitě (SAR), a to od právní kanceláře Alcogal. Ta finanční agenturu informovala o tom, že jejich klient Andrej Babiš, kterému spravují firmy, je stíhán za dotační podvod. Podle mezinárodních pravidel o spolupráci mezi finančními jednotkami by toto hlášení mělo následně putovat do českého FAÚ. Jestli se tak stalo, se nám nepodařilo ověřit. Na základě výroční zprávy karibské FIA za rok 2016 ovšem víme, že výměna informací s českým FAÚ proběhla v tomto roce osmkrát.

Proč to vydáváte pět dní před volbami?

Na datu a času, kdy bude celosvětový projekt Pandora Papers vycházet, se muselo shodnout přes šest set novinářů z celého světa, naše možnost jakkoliv ovlivnit datum kvůli českým volbám do Poslanecké sněmovny proto byla mizivá.

Proč se strefujete do Andreje Babiše?

Investigace.cz je médium, které informuje předevšín o organizovaném zločinu, korupci a praní peněz. Naším hlavním cílem nejsou politici a jejich politika. Andrej Babiš nás jako předseda vlády primárně nezajímá. Jeho jméno se ale objevilo v mezinárodním novinářském projektu Pandora Papers, proto jsme tuto kauzu ve spolupráci s dalšími médii, jako Süddeutsche Zeitung, Le Monde, německá televize NDR a ARD, britská BBC nebo americký deník Washington Post, zpracovali. Andrej Babiš ale zdaleka není jediný Čech nebo politik, jehož jméno se v dokumentech Pandora Papers objevuje. Budeme se věnovat i ostatním, další texty budeme vydávat postupně.

Proč jste Andreji Babišovi nedali prostor k vyjádření?

Andreje Babiše jsme jako skupina médií, jež na projektu Pandora Papers spolupracovala, oslovili 16. září s žádostí o rozhovor, ve které jsme nastínili, čeho se bude týkat. Andrej Babiš ani jeho mediální zástupci na tuto žádost nikdy neodpověděli. O čtyři dny později jsme tedy zaslali seznam konkrétních otázek. I přes naše telefonické urgence a opětovné zaslání seznamu Andrej Babiš ignoroval i tyto otázky.

Pandora Papers: V hlavní roli Andrej Babiš

Pavla Holcová — Sun, 03 Oct 2021 18:30:16 +0200

Andrej Babiš si přes své offshory poslal skoro 400 milionů korun, za které si posléze koupil nemovitosti na francouzské Riviéře, včetně zámečku Bigaud. Operace nese znaky praní peněz, shodují se odborníci.

V červenci roku 2009 požádala francouzská právní kancelář DB Artwell Advocats své kolegy z Panamy (právní kancelář Alcogal) o speciální službu pro svého českého klienta: zákazník chtěl anonymně založit firmy v diskrétních daňových rájích. Tím klientem byl Andrej Babiš, dnešní český premiér. O čtyři měsíce později Babiš tuto strukturu využil, aby z jedné své společnosti do druhé přesunul 15 milionů eur (tehdy 381 milionů korun) – svým způsobem neudělal nic jiného, než že poskytl sám sobě půjčku. A to na nákup šestnácti luxusních nemovitostí ve Francii včetně zmíněného zámečku Château Bigaud na Azurovém pobřeží.

Pandora Papers: Momenty z podnikání Andreje Babiše

Zuzana Šotová — Sun, 03 Oct 2021 18:29:43 +0200

prosinec 2001

Soutěž o Unipetrol vyhrál Agrofert miliardáře Andreje Babiše. A to přesto, že nabídl jen 11,7 miliardy, zatímco britský Rotch 14,5 miliardy korun. Tehdejší premiér a současný prezident Miloš Zeman vysvětloval, proč vláda nedbala na doporučení privatizační komise: „Společnost Rotch není strategickým investorem, ale pouze překupníkem. Nehledě na to, že nás varovala zkušenost z Gdaňska, kde nejdříve tato společnost s velkou slávou za 500 milionů dolarů privatizovala rafinerii a pak začala smlouvat a žádat jenom 300 milionů dolarů, na což, pokud vím, polská vláda přistoupila.“
září 2002

Babiš za Unipetrol nezaplatil, požadoval nižší cenu, ale neuspěl. Fond národního majetku proto vyzval Agrofert, aby zaplatil do konce září. To se nestalo a kabinet Vladimíra Špidly rozhodl o vyhlášení nové soutěže.
listopad 2002
Vláda Vladimíra Špidly (ČSSD) rozhodla, že vypíše novou soutěž na privatizaci Unipetrolu. Chemický holding měl být podobně jako v první soutěži privatizován v celku.
```
    <li class="timeline-inverted">
        <div class="timeline-badge"><i class="glyphicon glyphicon-book"></i></div>
      <div class="timeline-panel">
        <div class="timeline-heading">
          <h4 class="timeline-title">březen 2003</h4>
        </div>
        <div class="timeline-body">
```
Odposlechy Bezpečnostní informační služby (BIS) upozornily na blízký vztah Andreje Babiše a Stanislava Grosse (ČSSD), ministra vnitra v Zemanově vládě, která neúspěšně privatizovala petrochemický gigant Unipetrol do rukou Babišova Agrofertu. Podle odposlechů Babiš často volal Grossovi na jeho soukromý telefon, a to i pozdě večer.

Daňové ráje podkopávají demokracii

Nina Kodhajova — Wed, 29 Sep 2021 09:15:04 +0200

Rozhovor Josefa Šlerky s docentem Petrem Janským z Institutu ekonomických studií Fakulty sociálních věd Univerzity Karlovy na téma daňové ráje. Janský v rozhovoru pro investigace.cz vysvětlil, kdo a za jakým účelem daňové ráje nejčastěji využívá a jak velký problém je to ve světě i v Česku.

Rozhovor je dostupný také jako podcast (předem se omlouváme za kvalitu zvuku u tohoto dílu, podcast nebyl plánovaný a nahrávání probíhalo téměř v „přespolních“ podmínkách):

Domovy důchodců jako výhodný byznys

Zuzana Šotová — Wed, 11 Aug 2021 08:50:42 +0200

Evropská populace stárne, domovů pro seniory je akutní nedostatek a postrádají kvalifikovaný personál. Zároveň jsou však tato zařízení stabilně dotována státními rozpočty jednotlivých zemí. Taková kombinace vytváří ideální příležitost pro podnikání. Podle zjištění serveruInvestigate Europe roste počet domovů pro seniory vlastněných soukromníky. Průzkum v 15 zemích Evropy ukázal, že investoři a nadnárodní společnosti na sociálních zařízeních vydělávají nemalé částky. Na druhou stranu se ale často vyhýbají daňovým povinnostem, šetří na svých zaměstnancích a nabízejí nekvalitní služby.

Delaware: Daňový ráj všech rájů

Zuzana Šotová — Wed, 23 Jun 2021 08:00:15 +0200

V malém státě Delaware na východním pobřežím USA sídlí asi 1,5 milionu firem, a to včetně největších světových technologických gigantů nebo kultovních fastfoodů a výrobců limonád. K nalezení jsou tu ale i české firmy. Proč je druhý nejmenší americký stát natolik významným daňovým rájem? Zkrátka vyhrál „závod na dno“.

Důvod, proč společnosti s oblibou využívají takzvané daňové ráje, je prostý – nechtějí, aby jim stát ukusoval z tvrdě vydřených příjmů. A čím víc vydělávají, tím méně se jim chce vysoké částky odvádět do státních pokladen. Pro státy, které se stávají daňovými ráji, je motivace také zřejmá – pokud firmy vůbec nějaké daně platí, platí je tam, kde mají ony nebo jejich mateřské společnosti své sídlo, navíc velké společnosti mohou vytvořit i pracovní místa. Příkladem je kreativní daňová politika, kterou zavedlo Irsko s cílem udržet si ve své zemi sídlo jednoho z největších technologických gigantů Apple.

Daňová spravedlnost pro celý svět

Nina Kodhajova — Wed, 26 May 2021 08:44:57 +0200

Evropská komise se opakovaně snaží bojovat proti tomu, aby se velké společnosti vyhýbaly placení daní z příjmu. Minulý týden proto navrhla přepracování daňového systému v Evropě a zavedení jednotného souboru pravidel pro zdanění právnických osob. Chce tak zabránit tomu, aby si evropské vlády navzájem konkurovaly v lákání podnikatelských investic formou snižování daňových sazeb. Aby tato legislativa vstoupila v platnost, bude ale zapotřebí jednomyslný souhlas členských států EU. Některé z nich přitom slouží jako daňové ráje.

Daně: Evropský seznam nespolupracujících zemí

Nina Kodhajova — Wed, 03 Mar 2021 08:00:24 +0100

EU neustále pracuje na zlepšení mezinárodní daňové správy. To vzhledem ke globální povaze nekalé daňové politiky znamená řešit vztahy se zeměmi, které se ke své daňové politice staví poněkud vlažně. EU proto pravidelně sestavuje černou listinu států, jež nespolupracují s daňovými nařízeními Unie. Seznam byl poprvé vytvořen v prosinci 2017 a následně několikrát revidován. Od roku 2020 probíhá jeho aktualizace dvakrát ročně, poslední podstatná revize se uskutečnila v únoru 2021.

Historický zákon děravý jako ementál

Nina Kodhajova — Tue, 26 Jan 2021 08:00:36 +0100

Pro pachatele trestné činnosti byly Spojené státy dlouhodobě jedním z nejoblíbenějších míst k ukrývání nelegálně nabytých peněz. A to hlavně díky tamní shovívavé legislativě týkající se zakládání skořápkových společností. Tuhle nelichotivou situaci se zákonodárci ve Washingtonu snažili dlouhá léta změnit. Výrazný krok k nápravě se jim podařilo udělat až počátkem letošního roku, kdy Kongres přijal nový zákon o transparentnosti podnikatelských společností. Historicky bezprecedentní zákon nadšeně přivítali mnozí odborníci i protikorupční organizace. Jak se ale rychle ukázalo, nová právní norma má dost velké nedostatky.

Amerika přijala historický protikorupční zákon

Nina Kodhajova — Tue, 05 Jan 2021 11:21:00 +0100

Nový americký zákon ukládá firmám zveřejňovat své koncové majitele. Mělo by se tak předejít machinacím se skořápkovými společnostmi, které zločinci nebo korupčníci používají k praní špinavých peněz. Spojené státy jsou jedním z největších daňových rájů na světě a ročně tam odtékají obrovské obnosy peněz. Podle odborníků na boj proti korupci se jedná o naprosto zlomový zákon a jeden z nejlepších, jež v tomto směru Kongres za dobu své existence přijal.

Palanský: Jsme v začarovaném kruhu daňových úniků

Zuzana Šotová — Mon, 23 Nov 2020 08:00:01 +0100

Nová zpráva nadnárodní organizace Tax Justice Network The State of Tax Justice 2020 vysvětluje, o kolik peněz na nevybraných daních jednotlivé země světa rok co rok přicházejí a do jakých zemí tyto peníze tečou. Jak zpráva vzniká, a proč na tom Česko není zas tak špatně, vysvětluje Miroslav Palanský, který se na jejím vzniku podílel. Daňové úniky jsou podle něj začarovaný kruh, z kterého nejvíce profitují nadnárodní společnosti.

Miroslav Palanský. Zdroj: Mirolav Palanský

Co je na reportu nejzajímavější? Jak globálně, tak pro Českou republiku?

Daně nemizí jen v Karibiku

Zuzana Šotová — Fri, 20 Nov 2020 08:00:26 +0100

Téměř každý člověk v každé zemi světa doplácí na daňové podvody. Výsledkem jsou nefunkční sociální služby, zbytečná úmrtí zapříčiněná podfinancovaným zdravotnictvím, sociální nerovnost a slabé a zkorumpované vlády a státní instituce. To všechno by se mohlo zlepšit efektivnějším vybíráním daní. Nejvíce peněz ulitých z jejich neplacení přitom neodteče na malebné ostrůvky v Karibiku, ale do států Evropské unie. Za peníze, které z Česka každý rok nenávratně zmizí, bychom s klidem zaplatili roční platy 21 tisícům zdravotních sester.

Většina velkých evropských bank se vyhýbá zdanění zisku

Pavla Holcová — Mon, 02 Nov 2020 13:15:49 +0100

Evropská Transparency International vydala novou zprávu, která ukazuje, že většina evropských bank (ne)daní své výdělky v daňových rájích. Celkem 31 ze 39 analyzovaných bank si vykazuje zisky v zemích s nízkou nebo nulovou daní, a to navzdory tomu, že v těchto státech nemá žádné zaměstnance.

Velké evropské banky vydělávají na svých evropských klientech – ať už jde o poplatky za vedení a správu účtu, hypotéky nebo i směnný kurz, klient musí platit. Většina bank ale peníze nechce vracet do státní kasy, a tak využívá nejrůznějších mezer v zákonech a své daně ze zisku odvádí v zemích, kde jsou daně ze zisku minimální nebo dokonce nulové – v takzvaných daňových rájích.

Koronavirus: Cesta z dluhové pasti

Zuzana Šotová — Wed, 17 Jun 2020 08:15:27 +0200

Následky koronavirové krize již nyní stojí státy nepředstavitelné množství peněz, světová ekonomika je nadto v recesi, lidé budou přicházet o práci a na řešení nejen těchto problémů bude třeba využít peníze ze státních pokladen. Přitom se většina států následkem krize už nebývale zadlužila. Vlády různých zemí „nasypaly“ do krizí navýšených státních rozpočtů asi 9 bilionů dolarů (tedy asi 213 bilionů korun). Podle Mezinárodního měnového fondu se tak poměr státního dluhu k HDP pro vyspělé země za pouhý rok zvýší o 30 %, u méně vyspělých ekonomik pak o 10 %.

Koronavirus: Rizika i pozitiva doby postkoronavirové

Zuzana Šotová — Thu, 04 Jun 2020 08:00:14 +0200

Mezinárodní nezisková organizace Transparency International (TI), která bojuje proti korupci, vydala zprávu Getting Ahead of the Curve o tom, co bychom mohli očekávat od světa pochroumaného pandemií koronaviru. Z jejího závěru plyne, že mezinárodní spolupráce je v boji proti korupci klíčovou. Neméně podstatnou je pak ochrana novinářů, whistleblowerů a institucí, které poskytují relevantní a prověřené informace.

Občanská a politická práva

Extrémní situace přinášejí extrémní rozhodnutí – omezení svobody pohybu a projevu, zvýšený dozor nad aktivitami občanů jednotlivých zemí. Největší omezování základních práv občanů zaznamenali autoři zprávy v zemích, které dlouhodobě vykazují demokratický deficit. V Maďarsku si prezident Orbán prosadil v podstatě neomezenou moc, opozičním novinářům pak pod záminkou ochrany veřejnosti proti poplašným zprávám hrozí za kritiku vlády až pět let vězení. Podobně je na tom Srí Lanka, kde zavedli cenzuru nepohodlného obsahu. V Černé Hoře naopak zveřejňují seznamy osob v karanténě, což pro ně může být extrémně nebezpečné. V Albánii proti lidem, kteří porušili zákaz vycházení, posílají armádu.

EU prodělává na evropských daňových rájích

Zuzana Šotová — Fri, 01 May 2020 07:00:47 +0200

Nezávislá mezinárodní síť Tax Justice Network (TJN), zabývající se výzkumem a analýzou daňové a finanční regulace, varuje, že země Evropské unie přicházejí ročně o 27 miliard dolarů (678,5 miliardy Kč) na daních od amerických firem, které zneužívají zákon a převádí své zisky do zemí s nízkou korporátní daní z příjmu. Existence takových daňových rájů pro nadnárodní firmy tak může ohrozit například financování následků koronavirové pandemie.

Velké americké společnosti zneužívají zákon a převádějí své zisky do států EU, jež nabízejí velmi nízké korporátní daně. Tímto krokem tratí většina členských zemí Evropské unie ročně více než 17 miliard dolarů (427 miliard Kč) na daních z příjmu. Ze stávající situace naopak profitují Velká Británie, Švýcarsko (není členem EU) a Lucembursko, které nabízejí sazby daně od 10 do 0,8 procent. K této, už tak dost vysoké částce, je třeba přičíst i 10 miliard dolarů ročně (251,5 miliardy Kč), které se „ztratí“ v Nizozemsku. Jedná se přitom o peníze, jež by mohly být použity na financování vědy a výzkumu, zdravotnictví nebo právě při řešení následků současné pandemie.

Co jsou to daňové ráje? Vysvětlíme!

Zuzana Šotová — Tue, 07 Apr 2020 16:41:15 +0200

Od Panama Papers uběhly čtyři roky, na vavřínech ale usnout nemůžeme. The International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ), kterého je investigace.cz součástí, ve svém článku vysvětluje, proč je důležité i nadále psát o daňových rájích a lidech, kteří je zneužívají.

Příjmy z daní jsou pro fungování států naprosto klíčové. Ne všichni ale daně platí, což se týká i obyčejných lidí. ICIJ se ale zaměřuje především na ty bohaté, kteří se s pomocí právníků, účetních, zavedených společností, dobrých kontaktů a dokonce i některých západních vlád často vyhýbají daním v řádu bilionů dolarů. V rozpočtech jednotlivých států tak vznikají díry, jež by mohly financovat například vzdělání, boj proti klimatickým změnám nebo zdravotnictví. Jak takové peníze státům chybí se například aktuálně ukazuje za časů celosvětové pandemie. Podle studie francouzského profesora ekonomie z Univerzity v Berkley Gabriela Zucmana je asi 10 procent celkové produkce všech ekonomik na světě převedeno do offshore finančních center. Tyto majetky mají v držení skořápkové společnosti existující pouze na papíře. Následkem toho vlády ročně přijdou o více než 800 miliard dolarů (20,39 bilionů Kč – pro představu, příjmy českého státního rozpočtu za rok 2019 byly 1,46 bilionů Kč). Tento fakt je kritický například pro chudé africké země, jejichž výnosy z těžby nerostného bohatství nebo z humanitární pomoci končí na offshorových účtech jejich vládnoucí elity.

Tajnůstkáři ve světě financí

Zuzana Šotová — Mon, 16 Mar 2020 08:05:37 +0100

The Financial Secrecy Index (FSI) mapuje největší a nejproblematičtější světové daňové ráje. V první desítce jsou USA, Nizozemsko či Japonsko a překvapivě jen dva karibské ostrovy.

Podle odhadů leží na účtech v daňových rájích po celém světě bohatství ve výši 21 až 32 bilionů dolarů (482,8 až 735,6 bilionu korun) a každý rok na nich přibývá jeden až 1,6 bilionu dolarů (22,97 až 36,75 bilionu korun). Pro srovnání, roční rozpočet České republiky je 1,5 bilionu korun.

Maltské úřady rozhodly o zrušení firmy Kočnerova bývalého zetě

Marek Martinovský — Mon, 25 Nov 2019 19:20:18 +0100

*Důvodem pro zrušení firmy Christiana Ellula, bývalého zetě slovenského podnikatele Mariana Kočnera, je podle úřadu porušení několika pravidel, a to včetně nesplnění požadavků na způsobilost a bezúhonnost. Ellul s Kočnerem na Maltě v minulosti podnikal. Po vraždě Jána Kuciaka a jeho partnerky však se slovenským podnikatelem přerušil styky. Zrušení Ellulovy firmy vyplývá z oznámení maltského regulačního úřadu pro finanční služby MFSA. Firma se proti rozhodnutí může odvolat.

Zatím není možné potvrdit, zda za rozhodnutím maltské instituce stojí právě blízká spolupráce Ellula s Kočnerem.

Uniklé dokumenty ukazují na propojení firem kyperského prezidenta s ruskou pračkou peněz Troika

Marek Martinovský — Tue, 20 Aug 2019 14:29:25 +0200

Za tuto kauzu jsme získali ocenění IJ4EU Impact Award 2020.

Úřadující kyperský prezident Nicos Anastasiades proslul za dobu svého výkonu funkce mimo jiné snahou přiblížit středomořský ostrovní stát Rusku a prohloubit vzájemné politické i ekonomické vztahy obou zemí. OCCRP se zaměřila na jeho působení ještě před rokem 2013, kdy byl zakladatelem a spoluvlastníkem právní kanceláře, která zprostředkovávala obchodní dohody spojené s osobami napojenými na ruského prezidenta Vladimira Putina, ale i na spojitosti jeho firmy s ruskou bankou Troika Dialog. O ní investigace.cz rozsáhle informovala na začátku letošního roku.

Po Evropské unii chystá úpravu zákonů proti praní peněz i Švýcarsko. Bude to stačit?

Marek Martinovský — Wed, 03 Jul 2019 12:22:13 +0200

Švýcarská vláda připravuje novelu zákona proti praní peněz a financování terorismu, podobně přísná opatření by měla platit od příštího ledna také v Evropské unii. Organizace Transparency International ale upozorňuje, že k ideálnímu stavu mají nové zákony ještě daleko.

Švýcaři se tak chtějí přiblížit mezinárodním standardům v boji proti legalizaci podezřelých příjmů. Podle OCCRP se má úprava zákona zaměřit především na právní zástupce, notáře, účetní a další konzultanty, kteří figurují ve věcech správy společností a svěřenských fondů (trustů).

Starostovi pařížského předměstí hrozí vězení, na offshorové účty měl odklonit stovky milionů

Marek Martinovský — Fri, 21 Jun 2019 09:44:26 +0200

Pro starostu města Levallois-Perret Patricka Balkanyho navrhl státní zástupce sedm let vězení. Jeho ženě, která zastává úřad místostarostky, pak navrhl trest tříletý. OCCRP o tom informovalo na svém webu. Balkany, známý i svým letitým přátelstvím s bývalým prezidentem Nicolasem Sarkozym, také údajně neplatil daně a pořídil si luxusní nemovitosti v Maroku a v jihovýchodní Asii.

Národní finanční prokuratura zároveň navrhla pro Balkanyho desetiletý zákaz výkonu veřejné funkce a propadnutí části jeho rodinného majetku.

Tři roky s Panama Papers

Lukáš Nechvátal — Thu, 04 Apr 2019 12:19:55 +0200

Včera tomu byly přesně tři roky, co jsme ve spolupráci s Mezinárodním konsorciem investigativních novinářů (ICIJ) představili světu kauzu Panama Papers. Od té doby se na pokutách a na daních zpětně vybrala více než miliarda dolarů (cca 23 miliard korun), po celém světě se rozjely stovky vyšetřování nepřiznaného majetku a změnil se i pohled veřejnosti na takzvané daňové ráje.

Ve Velké Británii se jen od června minulého roku vybralo na základě informací z Panama Papers 119 milionů dolarů (cca 2,737 miliardy korun), celková takto získaná částka pak dosahuje 252 milionů dolarů (téměř 5,8 miliard korun). Podobná čísla vykazuje kupříkladu i Francie, která prověřila více než 500 daňových subjektů, vybrala přes 3 miliardy korun a místní daňové orgány očekávají, že tato čísla budou nadále narůstat. Vyšetřování také probíhá v mnoha dalších zemích včetně Rakouska, Německa, Francie, Norska či Kanady.

Ticho po švýcarských bankovních pěšinách

Jakub Šimák — Wed, 30 Jan 2019 09:33:36 +0100

Švýcarsko jako jediné odmítlo nabídku německé policie, která mu chtěla poskytnout unikátní data z Panama Papers. Jde o miliony dokumentů uniklých z právní firmy Mossack Fonseca. Ta pomáhala bohatým klientům zakládat společnosti v daňových rájích a tím se – často nelegálně – vyhýbat daním.

Podle Sonntags Zeitung obdrželo v září 2017 tuto nabídku od německého Spolkového kriminálního úřadu (BKA) celkem 16 zemí. Švýcarsko ale bylo jediné, které své policejní vyšetřovatele a státní zástupce do Wiesbadenu – sídla BKA – nevyslalo. Tím se připravilo o možnost získat od svých německých kolegů unikátní data, jež přibližují, jak mocní a bohatí lidé před státními úřady skrývali své příjmy za pomoci skořápkových firem a složitých právních struktur v daňových rájích.

Z Bermud do tepláků

Jakub Šimák — Tue, 22 Jan 2019 09:40:26 +0100

Bývalý zaměstnanec právní firmy Mossack Fonseca, Dirk Brauer, byl minulou středu vydán pařížským soudem do rukou německé justice, informovaly tamní Süddeutsche Zeitung. Firma Mossack Fonseca se specializovala na zakládání a správu firem v daňových rájích – podle důkazů z uniklých dokumentů Panama Papers tak napomáhala bohaté klientele k daňovým podvodům a praní špinavých peněz. Vloni byla kvůli celosvětovému skandálu, jenž údajně „ rozdrtil napadrť její reputaci“, nucena svou činnost ukončit. Dirk Brauer je jedním z jejích investičních bankéřů, kteří uvízli v síti mezinárodního vyšetřování.

Společnost Nike čelí vyšetřování z daňových úniků

Eva Kubániová — Thu, 17 Jan 2019 09:41:39 +0100

Evropská komise zahájila důkladné šetření daňové politiky firmy Nike v Nizozemsku. Daňové předpisy, které Nizozemsko poskytlo společnosti Nike, jí totiž mohly umožnit neoprávněnou výhodu oproti konkurentům. Taková „státní pomoc“ je proto v rozporu s pravidly Evropské unie. Vyšetřování se týká dvou firem se sídlem v Nizozemsku – Nike European Operations Netherlands BV a Converse Netherlands BV – pokrývajících prodej v tzv. regionu EMEA (Evropa, Střední východ a Afrika).

Obě společnosti získaly licence na užívání práv k duševnímu vlastnictví vztahujícímu se k výrobkům Nike a Converse od všech poboček v rámci regionu EMEA. To bylo výhodné i pro ostatní pobočky, poněvadž licenční poplatky si tak mohly odpočítat z daňového základu.